报税前,先了解这四件事
要准备什么、我们怎么做、报完之后 CRA 可能还会做什么,以及电子签署代表什么。
01
报税前的准备
开始填写前先把这几件事办好,后面会顺很多。
准备好资料
税表(T4、T5、T3、T2202 等)、收据(医疗、捐赠、托儿、学费)、房产相关(地税单、租约、房贷利息)、海外收入与资产、上年税单(NOA)。
「CRA 可代取」的税表不用自己传
授权后我们直接从 CRA 调取 —— 前提是雇主 / 发单机构已经报送 CRA。
SIN 只提交一次
只在首次合作时安全提交;EasyU 只保留后 3 位。
明细太多,直接传账单
不想逐项填的,上传账单 / 清单,由我们整理;整理的部分按工作量可能另外收费,会计师会先告诉您。
全家一起报
每个人勾自己的情况;共用的(房产、医疗、托儿等)只填一次。
当年有变化请告诉我们
搬家、婚姻状况、新生儿、入境 / 离境等,都会影响申报和福利。
不确定要准备哪些? 看完整资料清单 →
02
我们的流程
每一步都标出是谁来做(您 / AI / 事务所 / CRA);虚线是需要时才走的路线。
- 1您填写与上传
选好服务版本,用专属链接按引导填写、手机拍照上传,随填随存。
- 2AIAI 识别整理
AI 识别归类税单、读出金额并初步核对。
- 3事务所核对验证
会计师协助核对、处理申报;有缺漏会联系您补充(2–3 次邮件 / 电话 / 微信 / 会议沟通)。
↺ 缺资料时:请您补充后再继续
- 4您确认结果
我们把申报结果(主要数字、应退 / 应缴)发给您核对。
↺ 结果有问题:告诉我们,改好再给您确认
- 5您电子签署
确认无误后电子签署 T183 等,授权我们递交(见下方「电子签署」)。
- 6事务所电子递交
我们电子递交(EFILE)给 CRA。
- 7CRA出税单 NOA
CRA 出税单(NOA)后,申报文件可以下载存档。
↑ 服务到此为止 · 报税后的 CRA 审查 / 稽查 / 福利 / 沟通只在高级版 Ultra
- 8CRA后续检查 · 来信
CRA 可能预审 / 复审 / 比对 / 审计;来信请第一时间转给我们 —— 只有高级版 Ultra 含跟进处理(见下一节)。
03
报税、福利与 CRA 的后续检查
先记住这三句话:
报税 ≠ 福利
我们替您报税;牛奶金、GST/HST 抵免、安省 Trillium 等福利由 CRA 按报税结果另算另发。
被 CRA 抽查很正常
出税单前后都可能被抽查,不代表做错了,多数只是补交收据。资料请保存 6 年。
后续跟进只有 Ultra 包含
自助版 / 标准版服务到递交 CRA + 发报税文件包为止;报税后的审查 / 稽查 / 福利 / 沟通只有高级版 Ultra 含。
CRA 什么时候可能来查
出税单前
预审 Pre-assessment review
抽查部分申报,请您先交收据或证明,再出税单。
出税单后(一般 3 年内可重新评估)
出税单后的审查
Post-assessment review
出税单后,CRA 再抽查某些抵扣(如学费、医疗、捐赠、托儿、搬家、房租 / 地税),要求补交资料。
信息比对
Matching
CRA 把雇主、银行等报送的信息和申报比对,发现差异会调整。
审计
Audit
更深入的检查,多见于自雇、出租、海外收入等情况。
收到 CRA 来信请第一时间转给我们,我们告诉您需要做什么;要我们代为处理的,需选高级版 Ultra。
我们报税服务的范围
✓ 包含 · ✕ 不包含 · 另议 = 需要时联系我们,另外报价
| 服务 | 自助版 Lite | 标准版 Standard | 高级版 Ultra |
|---|---|---|---|
| 按您提供的资料准备并递交当年申报 | ✓ | ✓ | ✓ |
| 报税情况汇总和说明文件 · 报税文件包 | ✓ | ✓ | ✓ |
| 人工核对验证 | ✓ | ✓ | ✓ |
| 会计师协助核对、处理申报 · 2–3 次多渠道沟通 | ✕ | ✓ | ✓ |
| 报税后的 CRA 审查 / 稽查 / 来信沟通 | ✕ | ✕ | ✓ |
| 福利相关的 CRA 跟进(牛奶金 / GST/HST 抵免 / Trillium 等) | ✕ | ✕ | ✓ |
| 以前年度的补报或更正 | 另议 | 另议 | 另议 |
| 超出本次申报的咨询(如 T1135 完整咨询) | 另议 | 另议 | 另议 |
04
电子签署
递交前,申报需要您电子签署确认。
电子签署代表什么
电子签署(主要是授权电子申报的 T183 表,按情况还有 T1135 等)表示:您已经核对过申报内容,确认您提供的资料完整、正确,并授权我们递交 CRA。
- 我们先把申报结果发给您核对,请对照自己的资料逐项看一遍。
- 签署前有任何疑问或要补充的,请直接告诉我们;签署后才递交。
- 依法,申报内容的完整、真实由纳税人本人负责;我们按您提供的资料准备。
- 递交后发现遗漏或错误,可以申请更正 —— 请尽快联系我们。
准备好了?
有问题随时写信到 info@sqcpa.ca。